Paragraaf investeringsplan

In deze paragraaf rapporteren we over de investeringen die we in dit boekjaar hebben uitgevoerd.
We geven inzicht in:

• de besteding op kredieten en de bijbehorende restantkredieten
• de geplande investeringen 2021 die nog niet in uitvoering zijn

De uitgaven op een investering lopen niet altijd gelijk met het boekjaar. Van de restantkredieten geven we daarom aan of deze kunnen worden afgesloten omdat de investering is afgerond of dat deze worden overgeheveld naar het volgende boekjaar omdat het project nog loopt.

Geplande investeringen 2021 die nog niet in uitvoering zijn, schuiven door naar het volgende boekjaar. De financiële effecten hiervan (doorschuiven van de bijbehorende kapitaallasten) verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2022.

Investerenis het aanschaffen van goederen met een meerjarig nut. Bij investeringen is er een onderscheid tussen investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. We zijn verplicht om investeringen te activeren en de jaarlijkse lasten van deze investering op te nemen in de begroting. Dat staat in de verslagleggingsvoorschriften (BBV). Daarnaast is er een onderscheid in vervangingsinvesteringen en nieuwe investeringen. Vervangingsinvesteringen worden gedaan ter vervanging van oude al bestaande investeringen. Alle overige investeringen zijn nieuwe investeringen.

In de volgende tabel geven we een overzicht van de lopende investeringen (kredieten) per 31 december 2021. We laten per programma zien hoe groot de beschikbare investeringskredieten zijn, wat we in 2021 hebben uitgegeven, hoeveel we tot nu toe totaal besteed hebben en welk bedrag we nog moeten uitgeven. in totaal sluiten we in 2021 kredieten af voor een totale waarde van ruim € 38 miljoen. In het bijlageboek is een overzicht op detailniveau per afzonderlijk krediet opgenomen. Daarbij is ook aangegeven welke kredieten we afsluiten en welke kredieten we overhevelen.   

Het bedrag nog uit te geven is het rekenkundige verschil van de beschikbaar gestelde kredieten en de daadwerkelijke uitgaven. We hebben kritisch gekeken naar de projecten en de nog uit te geven bedragen. De verwachte nog uit te geven kredieten bedragen in totaal € 18,2 miljoen. Dit is het gevolg van "oude" kredieten afgesloten worden en dat restant bedragen vrijvallen.

Toelichting investeringen 2021

Programma 2. Werk, inkomen en onderwijs
De investeringen in dit programma hebben betrekking op onderwijs. Het betreft de volgende kredieten:

• Het krediet voor 't Schrijverke omvat een totaalbedrag van € 4,65 miljoen. In 2021 is een bedrag besteed van € 2,4 miljoen, waarna het project volledig is gerealiseerd en de totale uitgaven € 4,68 miljoen bedroegen.  
• De brede school in Lith is gerealiseerd (totaal krediet van € 5,5 miljoen). In 2021 hebben er nog beperkte uitgaven plaatsgevonden (€ 22.000), waarna nu het krediet afgesloten kan worden.
• Krediet Kentalis/ Hooghuis West. Betreft een krediet van € 143.000, waarvan tot nu toe € 8.000 is uitgegeven.
• Verbouwing de Koppelinck. Betreft een krediet van € 335.000, waarvan tot nu toe € 88.000 is uitgegeven.
• Nicolaasschool. Betreft voorbereidingskredieten van € 444.000, waarvan tot nu toe € 247.000 is uitgegeven.

Programma 3. Ontmoeten, sport en cultuur
Op het gebied van sport sluiten we kredieten af voor een bedrag van € 3,8 miljoen. Het gaat hier om revitalisering Koppelsteeg (€ 3,6 miljoen), meubilair de Haard (€ 106.000) en Kunstgras MHC (€ 0,1 miljoen).
De nog lopende investeringskredieten betreffen:

• 't Slotje Herpen: restant uit te geven € 0,2 miljoen.
• Gymzaal Ruwaard renovatie: restant uit te geven € 1,1 miljoen.
• Gymzaal Verdistraat renovatie: restant uit te geven € 0,6 miljoen.
• Raadhuis Ravenstein: restant uit te geven € 0,8 miljoen.
• Korenaer/ Kennedyschool: hiervoor is circa € 0,3 miljoen reeds beschikbaar gesteld. Voor verdere uitvoering volgen in 2022 en 2023 nog uitvoeringskredieten.
• NOK voorzieningen: hiervoor is circa € 0,2 miljoen reeds beschikbaar gesteld. Voor verdere uitvoering volgt nog uitvoeringskrediet.

Programma 4. Dynamisch stadscentrum
Dit programma bevat de investering in Het Warenhuis. In 2020 heeft de gemeenteraad hier een krediet van € 13,6 miljoen voor beschikbaar gesteld. Eind 2021 zijn de eerste uitgaven hierop gedaan. Daarnaast bevat dit programma een investering in de Bram v.d. Berghstraat voor € 322.000. Deze investering is inmiddels afgerond wordt afgesloten. De kosten worden conform besluitvorming volledig betaald uit de reserve Walkwartier.  

Programma 5. Zuinig op ons klimaat
In programma 5 hebben we in 2021 € 6,4 miljoen aan investeringen uitgegeven. In 2021 hebben we voor € 3,6 miljoen geïnvesteerd in vervanging in de openbare ruimte (groen, wegen en openbare verlichting). Grotere investeringen in andere lopende projecten waren voor 2021: dorpsplein Geffen (€ 147.000), infrastructuur 't Schrijverke (€ 425.000), vervanging minicontainers (€ 1,7 miljoen) en vergroenen Stadshart (€ 200.000).     
De nog lopende investeringen in dit programma zijn speeltoestellen MFA de meteoor, het Vergroenen van het Stadshart, voertuigregistratie en CMS afval en de vervanging van minicontainers. Deze lopen door naar 2022.
Het krediet van de N329/ Weg van de toekomst sluiten we af met een vrije ruimte van circa € 1 miljoen. Deze ruimte is in de programmabegroting 2022 ingezet.

Programma 7. Mobiliteit
De investeringen voor mobiliteit van in totaal € 560.000 sluiten we af. Er zijn kredieten opgenomen voor handhavingsapparatuur (€ 45.000) en vervanging van parkeerautomaten (€ 515.000). Beide kredieten zijn uit 2019 en sluiten we daarom nu af. Op het krediet handhavingsapparatuur zijn nauwelijks kosten gemaakt, waardoor ruimte van € 45.000 vrijvalt. Op het krediet parkeerautomaten is in 2019 tot en met 2021 in totaal € 489.000 uitgegeven Het restant valt nu vrij.

Programma 8. Aantrekkelijk wonen in Oss
Binnen dit programma is het krediet van € 575.000 opgenomen voor de uitbreiding standplaatsen woonwagens. Hierop is op dit moment € 39.000 uitgeven. Het restant van € 536.000 schuift door naar 2022.

Programma 10. Besturen in verandering van tijden
De investeringen binnen dit programma betreffen ICT (€ 1,9 miljoen), rollend materieel (€ 1,2 miljoen), Facility (€ 0,1 miljoen),Ir. Diddewerf (€ 2 miljoen).  
De investeringen op ICT sluiten we af voor € 1,7 miljoen, rollend materieel voor € 1,2 miljoen en Facility voor € 0,1 miljoen. Ook sluiten we het krediet voor Ir Diddewerf af.
In totaal hevelen we € 0,2 miljoen over naar 2022. Grootste dele hiervan heeft betrekking op vervanging van het financiële appket. Deze wordt in 2022 afgerond

In de programmabegroting 2022-2025 is het investeringsplan 2021 voor het laatst geactualiseerd.
Het totale investeringsplan voor 2021 bedroeg € 11,2 miljoen (zie onderstaande tabel). Hiervan zijn projecten voor een bedrag van € 5,8 miljoen nog niet opgestart en schuiven door naar het jaar 2022. Het financiële effect hiervan vanwege het doorschuiven van de kapitaallasten verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2022.

(Besluit: R=raad, C=college, A=ambtelijk; Type: V=vervanging, N=nieuw)

Toelichting geplande investeringen
Een aantal van de geplande investeringen uit 2021 zijn niet uitgevoerd in 2021.
Op programma 2 en 3 betreft het vooral voorbereidingskredieten die nog niet geactiveerd zijn. Voor de NOK voorzieningen zat het voorbereidingskrediet in het totaalbedrag. Dit is in 2021 voor € 200.000 beschikbaar gesteld, het restant schuift door naar 2022.
Op programma 5 en 7 zijn met name de investeringen in de openbare ruimte opgenomen. Deze hangen samen met onze IUP- projecten. Niet uitgevoerde projecten schuiven via het IUP door naar 2022. Een inhoudelijke analyse van deze projecten is opgenomen in de Voortgangsrapportage Integraal Uitvoeringsprogramma in dit boekwerk. Verder bevat programma 5 een krediet van € 660.000 voor Bomen vanuit het Grondfonds. Dit zijn de budgetten 2020 en 2021, deze zijn nog niet uitgegeven. Voor 2022 is nog een bedrag van € 330.000 beschikbaar gesteld.
Bij programma 10 zijn de meeste investeringen uitgevoerd, er schuift een beperkt ICT krediet door naar 2022.